Start Early + Invest Regularly = Wealth Creation

किराए का मकान हो तो कर छूट की राह आसान

मकाया किराया भत्ता या एचआरए वेतन का अहम हिस्सा होता है। यह वह रकम होती है जो कंपनी अपने कर्मचारियों को घर के किराए के तौर पर देती है। वेतनभोगी कर्मचारी होने के नाते आप इस राशि पर कर छूट का दावा पेश कर सकते हैं। हालांकि इस पर कर छूट का दावा करने से पहले आपके लिए कुछ बातें जानना जरूरी हैं। एचआरए पर कर छूट की गणना कैसे करें आगे बताई गई तीन स्थितियों में से जिसमें भी एचआरए की राशि सबसे कम होगी, उसी पर आपको कर छूट का लाभ मिलेगा। 1. पे स्लिप के आधार पर वास्तविक एचआरए। 2. आपके मूल वेतन का 40/50 फीसदी 3. मकान के किराए में वेतन के 10 फीसदी हिस्से को घटाने के बाद की राशि। अगर आप मुंबई, दिल्ली, कोलकाता या चेन्नई जैसे मेट्रो शहरों में रहते हैं तो आपका एचआरए मूल वेतन का 50 फीसदी होगा। वहीं अगर आप मेट्रो के अलावा दूसरे शहरों में रहते हैं तो आपका एचआरए मूल वेतन का 40 फीसदी होगा। उदाहरण के तौर पर अगर आपका मूल वेतन 40,000 रुपए है और आप मुंबई में रहते हैं तो आपका एचआरए 20,000 रुपए (मूल वेतन का 50 फीसदी) होगा। हम यह मान लेते हैं कि आप मकान के किराए के रूप में 15,000 रुपए देते हैं। तीसरी शर्त के हिसाब से गणना करें तो आप 11,000 रुपए एचआरए के लिए कर छूट का दावा कर सकते हैं (दिए जाने वाला किराए में से मूल वेतन का 10 फीसदी घटाने पर 11,000 रुपए आएगा)। आपको 9,000 रुपए के लिए कर चुकाना होगा। आप एचआरए पर कर छूट का दावा कब कर सकते हैं अगर आप माता-पिता के रहने के लिए किराया देते हैं तो उस पर टैक्स छूट का दावा कर सकते हैं। उदाहरण के तौर पर अगर आप माता-पिता के साथ रहते हैं और आप उन्हें मकान का किराया देते हैं। ऐसे में तकनीकी तौर पर माता-पिता आपके मकान मालिक होते हैं। हालांकि, ऐसे मामलों में आपके माता-पिता को अपने व्यक्तिगत इनकम टैक्स रिटर्न में किराए से होने वाली आमदनी का जिक्र करना जरूरी होता है। अगर आप अपने स्पाउज (पति या पत्नी) को किराया देते हैं तो उस पर टैक्स छूट का दावा नहीं कर सकते हैं। टैक्स जानकारों का कहना है कि स्वाभाविक रूप से पति और पत्नी के बीच के रिश्तों को व्यावसायिक नहीं माना जा सकता है। यह माना जाता है कि पति और पत्नी एक साथ रहते होंगे। सहूलियत के लिए आपको कंपनी को मकान किराए से जुड़ी सही जानकारी मुहैया करानी चाहिए ताकि कर कटौती से पहले आपको कर छूट का लाभ मिल सके। दूसरे विकल्प के तहत के जब आप टैक्स रिटर्न भरते हैं तो भी कर छूट का दावा करते हुए रिफंड ले सकते हैं। मान लीजिए कि आपको उस अवधि का एचआरए मिला है, जिसमें आप किराए पर नहीं रह रहे थे तो आप इस राशि पर कर छूट का दावा नहीं कर सकते हैं। सभी मामलों में आपके लिए जरूरी है कि आप अपने पास किराए की रसीद संभाल कर रखें, क्योंकि ये रसीद ही किराया भुगतान के प्रमाण होते हैं। क्या आपके मकान मालिक एनआरआई हैं? सेक्शन 195 के तहत एनआरआई को भारत से होने वाली सभी आमदनी पर टीडीएस देना पड़ता है। यह नियम किराए पर भी लागू होता है। अगर किसी प्रवासी भारतीय को किराए के रूप में सालाना 1.20 लाख रुपए से ज्यादा की आमदनी होती है तो उसे टीडीएस देना होगा। एड्रॉयट के एग्जिक्यूटिव डायरेक्टर वैभव सांकला का कहना है, 'अगर आप किसी एनआरआई मकान मालिक के यहां किराए पर रह रहे हैं तो यह आपकी जिम्मेदारी है कि आप उस टीडीएस की कटौती करके सरकार के पास जमा कराएं।' होम लोन और एचआरए दोनों पर कब ले सकते हैं कर छूट मान लीजिए कि आपने मुंबई में घर खरीदने के लिए होम लोन लिया और आप फिलहाल किसी दूसरे शहर में रह रहे हैं। ऐसे स्थिति में आप हाउसिंग लोन और एचआरए दोनों पर ही कर छूट का लाभ ले सकते हैं। अगर आपने मुंबई में घर खरीदा है और घर पजेशन के लिए तैयार न होने के कारण अगर आप किराए पर रह रहे हैं तो आपको एचआरए पर ही कर छूट का लाभ मिलेगा। सांकला का कहना है, 'आपने जो घर खरीदा है अगर वह रहने के लिए तैयार है तो आप उस वित्त वर्ष में होम लोन पर कर छूट का लाभ ले सकते हैं।'

-विद्यालक्ष्मी

ELSS, यूलिप के रिटर्न में सरकार लेगी हिस्सा!

नई दिल्ली : जब डायरेक्ट टैक्स कोड लागू होगा, तो टैक्स से राहत देने वाले कई लोकप्रिय वित्तीय उत्पादों की हवा निकाल देगा। इसके प्रभावी होने के बाद यूनिट आधारित बीमा योजनाओं (यूलिप), इक्विटी में निवेश को प्रमुखता देने वाली म्यूचुअल फंड स्कीम और अन्य कई लोकप्रिय योजनाओं और निवेश उत्पादों की टैक्स छूट मुहैया कराने की काबिलियत खत्म हो जाएगी। केंद्रीय प्रत्यक्ष कर बोर्ड (सीबीडीटी) के चेयरमैन एस एस एन मूर्ति ने कहा कि बोर्ड की योजना ऐसे उत्पादों की संख्या घटाने की है, जो टैक्स छूट के योग्य हों। सरकार प्रत्यक्ष कर नियमों को आसान बनाने की कोशिशों में जुटी है ताकि राजस्व बढ़ाया जा सके और लंबी अवधि की बचत को प्रोत्साहन दिया जा सके। टैक्स कोड के मसौदे में प्रस्तावित 3 लाख रुपए की कर छूट सीमा भी घटाई जाएगी। तकरीबन 50 साल पुराने आयकर अधिनियम की जगह लेने के लिए तैयार किए जा रहे नए टैक्स कोड के संशोधित प्रस्तावों से मंगलवार को परदा हटाया गया था। सरकार ने उम्मीद जताई है कि यह कोड अप्रैल 2011 से लागू हो जाएगा। निवेश और बीमा कवर को समाहित करने वाले हाइब्रिड उत्पाद यूलिप काफी लोकप्रिय माने जाते हैं। कारोबारी साल 2009-10 में जुटाए गए लगभग 2.60 लाख करोड़ रुपए के बीमा प्रीमियम में ऐसे उत्पादों की हिस्सेदारी 80 फीसदी से ज्यादा थी। हालांकि ये उत्पाद विवादास्पद भी हैं, क्योंकि इन पर नियंत्रण के अधिकार को लेकर पूंजी बाजार नियामक सेबी और बीमा नियामक इरडा के बीच रस्साकशी चल रही है। वित्तीय उत्पादों पर कर लगाए जा सकने के अलग-अलग चरणों का जिक्र करते हुए वित्त मंत्रालय के एक अधिकारी ने कहा, 'यूलिप छूट, छूट, छूट (ईईई) कर दायरे से बाहर हो जाएंगे।' फिलहाल, यूलिप में निवेश करने वालों को निवेश करने, निवेश में बने रहने की अवधि और मेच्योरिटी, तीनों में से किसी भी स्तर पर टैक्स नहीं चुकाना होता है। बैंक डिपॉजिट, इक्विटी केंदित म्यूचुअल फंड, राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र डिपॉजिट और होम लोन पर मूल राशि का भुगतान सहित कई अन्य बचत योजनाओं के साथ यूलिप में निवेश पर भी टैक्स छूट मिलती है। करदाता इन उत्पादों पर हर साल 1 लाख रुपए तक की छूट का दावा कर सकते हैं। आईडीबीआई फोर्टिस लाइफ इंश्योरेंस के एमडी और सीईओ जी वी नागेश्वर राव ने कहा, 'बीमा की पहुंच बढ़ाने के मामले में टैक्स बेनेफिट अहम किरदार अदा करते हैं और इनमें से किसी भी तरह का फायदा खत्म करने से इसकी पहुंच बनाने की क्षमता प्रभावित होगी।' संशोधित प्रस्ताव में पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (पीपीएफ), पेंशन फंड डेवलपमेंट रेगुलेटरी अथॉरिटी की ओर से संचालित पेंशन स्कीम, जनरल प्रॉविडेंट फंड, मान्यता प्राप्त प्रॉविडेंट फंड और विशुद्ध जीवन बीमा तथा एन्युइटी स्कीम जैसी छह योजनाओं को ही कर मुक्त रखा जाएगा। इन स्कीमों में किसी भी चरण पर टैक्स नहीं वसूला जाएगा। नई पेंशन स्कीम भी कराधान के ईईई तरीके से कवर होगी और परिपक्वता के समय पैसा निकालने पर भी कर नहीं चुकाना होगा। हालांकि, टैक्स कोड लागू होने से पहले किया गया निवेश संबंधित वित्तीय उत्पाद की पूरी अवधि के लिए टैक्स लगाए जाने के ईईई मानक के योग्य होगा। इसका मतलब यह हुआ कि अगर कोई निवेशक डायरेक्ट टैक्स कोड लागू होने से पहले यूलिप खरीदता है, तो पूरी अवधि के दौरान उस पर कोई कर नहीं लगाया जाएगा। यूलिप पर परिपक्वता के वक्त टैक्स लगाया जा सकता है, लेकिन सरकार ने इन उत्पादों के मामले में टैक्स नियमों पर रुख साफ नहीं किया है। इरडा के मेम्बर एक्चुअरी आर कन्नन ने कहा, 'यूलिप से जुड़े मौजूदा टैक्स प्रावधान फायदेमंद हैं, क्योंकि इससे इंफ्रास्ट्रक्चर क्षेत्र में फंड का प्रवाह बनाने में मदद मिलती है। इसके अलावा, कैपिटल मार्केट में इनकी हिस्सेदारी काफी महत्वपूर्ण रहती है।' कोड का उद्देश्य निवेशकों को लंबी अवधि की बचत योजनाओं में पैसा लगाने के लिए प्रोत्साहित करना है।

Start planning early for your retirement

Retirement planning is a process of establishing retirement goals and working out allocation of finances to achieve these goals. This process, if properly followed, can go a long way in ensuring the right level of preparedness required for a dream retired life.
While it is a well known fact that we need to save to build a retirement nest egg, many of us fail to do so. No wonder, we often get overwhelmed by the thought of retirement and end up wondering how we will ever generate the huge amount of money required to lead a happy retired life.
Many of us face this dilemma because we consider retirement planning as a single event rather than considering it as a life long process. If we save and invest regularly over the years, even a small sum of money can suffice for this purpose. The key, however, is to start investing early as the real power of compounding comes with time. Unfortunately, few young people look that far ahead.

Another challenging aspect of retirement planning is to calculate how much we will need to support ourselves and our dependants. As a thumb rule, one requires around 75- 80% of one’s current income to maintain the similar standard of living. Of course, this amount will increase with inflation. Though it is a proven fact that starting early is an important aspect of retirement planning, it is extremely difficult to decide how much one will need after retirement. A professional advisor can make things easy and hence it is always prudent to go for professional advice to ensure success in the process of retirement planning.
One can also enhance the chances of success by making retirement planning an integral part of overall investment planning. Hence, it is crucial to examine one’s current situation and the attitude towards risk. Remember, investing without a clear picture can be too risky. The key to success is to adopt a disciplined savings programme as well as have the flexibility of multi-stage approach to investing.
The road to success for this all important and a long-term goal can at times be bumpy. Therefore, having patience and discipline can go a long way in achieving the desired results. While it is impossible to anticipate every obstacle, knowing some of the common mistakes can help in avoiding them. The important ones are not having a plan as well as a backup plan in place, making frequent changes in the portfolio and investing too conservatively.
Investing to beat inflation is an important aspect of retirement planning. To understand as to how inflation can impact our future requirements, let us take an example of someone who is 30 years away from retirement. If we assume a 5% inflation rate, the Rs. 100,000 annual expenditure will increase to over Rs. 435,000 by the time he retires. Therefore, if he plans for Rs. 100,000 per annum for his retirement, he would be having less than 25% of what he would really require.
Therefore, a retirement plan and the strategy to implement it should cover the following:
• Begin investing early• Invest to beat inflation• Invest regularly• Know your risk tolerance• Evaluate your insurance and investment needs• Follow a “buy and hold” strategy• Invest in tax efficient instruments like mutual funds.
Investing regularly is another key ingredient of retirement planning. Broadly speaking, we need to save a certain percentage of our annual income and invest in instruments that have the potential to give the desired results over different time horizons. The following can act as a guideline:

Ages: 25 to 40- Depending on the age, 15 to 25% of the annual income should be saved. The portfolio should be dominated by equities and/or equity funds. These should comprise 70 to 80 percent of the investments. To balance out the portfolio, one could rely on stable yet tax efficient investments such as PF, PPF and debt and debt-oriented mutual funds.

Ages 41 to 50- In this age group, one should save around 25 to 35% of the annual income. As the time horizon to retirement is still long enough, equity and/or equity funds should continue to be a crucial part of the portfolio i.e. around 60% or more. The balance can be invested in PF, PPF and other debt and debt related mutual funds.

Ages 51 to 60- At this stage of one’s life, the time horizon for retirement starts shrinking. Therefore, the prudent thing to do would be to follow a slightly conservative approach. However, it is important to remember that it may only be a few years before one retires, but one may need to depend on retirement funds for many more years. Therefore, the key is to maintain a portfolio that will continue to grow for many years after one retires. Equity and/or equity funds should still be a part of the portfolio, though in a moderate percentage.
If you haven’t started planning for your retirement yet, you need to do it now. Remember, for every 10 years of delay in the process, you will need to save three times as much each month to catch up for the lost time.

-Hemant Rustagi..

Easy savings on grocery bills

If you don?t make much money or if the rising cost of food and gas is getting to you, you may be looking for ways to save money on groceries. It is important to really begin to consider the difference between necessity and luxury when times get tight. You may also choose to tighten up your spending habits simply to get out of debt or to save more for retirement. One of the easiest ways to save money is to reduce the amount you spend at the grocery store.

1. Save Money on Groceries By Shopping the Sales
One of the easiest ways to save money on groceries is to buy the items that are on sale each week. If you know that you will use a certain item quite often, then stock up on it. You can freeze most meat at least three months safely. Paper products and other items have a much longer shelf life. You may want to carefully consider the amount of produce you buy, but you can shop the sales by buying whatever is on sale that week.
2. Save Money on Groceries By Using a Price Book
A price book helps you save money on groceries by tracking sales patterns, and the lowest possible price of an item, so that you know the best time to stock up. Additionally the sales go in cycles, and you should be able to tell how you will need to buy until the item goes on sale again. You can make your own price book with a notebook or three ring binder. Write the item on the top of the piece of paper. Then list the price and store that you can find it at. List the price per ounce instead of price per unit. This will help you to determine how much you really are saving. Once you?ve started a page, look at your sales circulars each week, and write down the items that are on sale, then the cost of each item. Y
3. Save Money on Groceries by Using a List
You will save a lot of money on groceries if you have a shopping list with you. It is important to stick to the list, and to make sure that you bought everything on it. This will prevent you from making impulse purchase, and help you to avoid return trips to the store because you forgot an item.
4. Save Money on Groceries by Planning Your Menus
If you plan your menus a week or a month in advance, you will be able to take advantage of sales and bulk buying opportunities. It will also prevent you from eating out. You may find that you can cook similar main dishes all on one day, and then freeze the others for later. This will help on days that you don?t feel like cooking. You can also plan your menus around your store?s weekly circular, which will help you take full advantage of the stores sale prices.
5. Save Money on Groceries by Switching Brands
You can save a lot of money by switching to store brand goods or by buying the brand that is on sale. You may be surprised at the quality of the store brand goods. It is important to realize that many of the items are made and packaged in the same factories and plants as name brands. The stores do not have the high cost of advertising and can pass the savings on to you.

लागत घटाने के 18 तरीके

पीवी सुब्रह्मण्यम
जब महंगाई की दर 12 फीसदी के करीब जा पहुंची है, तब आप लागत कैसे कम करेंगे? एक समय का भोजन करना तो योगियों का काम है, लेकिन हम अच्छा जीवन स्तर बनाए रखने के बाद भी लागत कैसे घटाएं। 1. घर पर भोजन करेंबाहर भोजन करना महंगा विकल्प है। अगर आप बाहर खाना खाते हैं तो घर के 50 रुपए के मुकाबले 200 रुपए खर्च करते हैं। यह 150 रुपए आप सिस्टैमेटिक इनवेस्टमेंट प्लान में लगाएं तो 30 साल में 30 करोड़ रुपए हो जाते हैं। 2. आप जो खरीद रहे हैं उसके बारे में जानें अपनी खरीदारी की योजना बनाएं। जो भी चीज सामने आए उसे खरीदते रहेंगे तो आप ज्यादा खर्च करेंगे। एक सप्ताह के भोजन की योजना बनाएं कि क्या खरीदने की जरूरत है। सूची में शामिल वस्तुएं ही खरीदें। 3. सही मुकाम पर जाएंस्टोर पर आप अपनी जरूरत का सामान खरीदने के लिए भी लंबी दूरी तय करते हैं। तब आप ऐसी चीज भी खरीद लेते हैं जिसकी आपको जरूरत नहीं होती। जरूरत का सामान स्टोर के कोने में पड़ा रहता है। जब खरीदी करने जाएं तो अपनी जरूरत के हिसाब से सही मुकाम पर जाएं।
4. जब पेट भरा हो तब करें खरीदी जब आर भूखे होते हैं तब बहुत सारी चीजें खरीद लेते हैं। इनमें बहुत सी गैर-जरूरी चीजें भी होती हैं। जब पेट भरा होता है तो गैरजरूरी चीजें खरीदने से बचते हैं।
6. क्या बॉटल्ड पानी जरूरी है? जब आप घर से निकल रहे हैं तभी पानी की बोतल साथ रख लीजिए। यह बाहर जाकर बोतल खरीदने से अच्छा है।
7. बच्चों को घर छोड़ें जब भी खरीदी करने निकलें, बच्चों को घर छोड़ दें। बच्चे साथ रहते हैं तब आप अनावश्यक चीजें तो खरीदते ही हैं, आपसे खर्च भी ज्यादा होता है। 8. थोक में खरीदें थोक में खरीदने से काफी पैसे बचते हैं। फैमिली साइज पैक खरीदना अच्छा है। बड़ी मात्रा में खरीदी का नुकसान भी है। अगर आप कोई खास चीज ज्यादा इस्तेमाल नहीं करते तो वह बेकार जाएगी।
9. रिवार्ड कार्ड का इस्तेमाल करें अगर आप बार-बार किसी एक स्टोर पर जाते हैं तो वहां के रिवार्ड कार्ड का इस्तेमाल करें। बिना कार्ड के आपका बिल ज्यादा हो सकता है। कई बार कार्ड पर दूसरी सुविधाएं भी मिल जाती हैं। 10. स्थानीय उत्पाद खरीदिएआप स्टोर में जाकर अमेरिकी अंगूर मत खरीदिए। जैसे स्थानीय फल-सब्जियां काफी कम दाम पर बाजार में मिल जाएंगे।
11. अनब्रांडेंड सामान लेंब्रांडेड और अनब्रांडेड सामान की कीमतों में भारी अंतर होता है। ड्राई फ्रूट जैसी वस्तुओं की कीमतों में भी ब्रांड से अंतर आता है। कई बार तो ब्रांडेड कार्न फ्लैक्स, बिना ब्रांड के ड्राई फ्रूट से भी महंगा होता है। 12. पुरुष बुरे खरीदारपुरुषों में खरीदारी के समय धैर्य नहीं होता। जब भी आप जल्दी में होते हैं सबसे महंगा सामान खरीदते हैं।
13. कीमतों की तुलना करें जो लोग कीमतों की तुलना करते हैं उन्हें यह भी पता चल जाता है कि कौन सा सामान कहां अच्छा मिलता है। वे योजना बनाकर खरीदते हैं और कम खर्च करते हैं। 14. सेल्स आफर का लाभ लें सितंबर से दिसंबर के दौरान अक्सर त्योहार की छूटें दी जाती हैं। हिंदू, मुस्लिम व ईसाइयों के त्योहार इस दौरान आते हैं। स्टोर में काफी छूटें चलती हैं, इनका फायदा उठाएं।
15. बार-बार न खरीदें जितनी बार दुकान या स्टोर पर जाएंगे, उतना सामान कम खरीदेंगे और चक्कर ज्यादा लगाएंगे। लागत बढ़ जाएगी। 16. नकद करें भुगतान जब आप रोजाना की खरीदारी भी क्रेडिट कार्ड से करने लगते हैं तो आपके क्रेडिट कार्ड के महंगा होने की आशंका बढ़ जाती है। जितनी भी बचत कर रहे हैं, ब्याज के रूप में चुका देंगे। नकद सबसे अच्छा विकल्प है।
17. अपना बिल देख लें क्रेडिट कार्ड हो या म्यूचुअल फंड की रसीद जिसमें भी वित्तीय झंझट हों, उसका ध्यान रखें। बिल चुकाने से पहले अच्छी तरह जांच लें।
18. मानसून में लैदर का सामान और ठंड में छतरी खरीदें आफ सीजन में खरीदी करने से लागत कम हो जाती है। ठंड में इस्तेमाल होने वाला सामान गर्मियों में और ठंड में छतरियां हमेशा सस्ती पड़ती हैं।